Порядок действий при выявлении несанкционированных платежных операций в ФК

Приказом Федерального казначейства от 22 июля 2011 г. № 317 утвержден «Порядок действий работников органов Федерального казначейства при выявлении несанкционированных платежных операций»

Несанкционированными считаются следующие операции по проведению кассовых выплат со счетов, открытых органу ФК в учреждении ЦБ РФ или кредитной организации:

• платежная операция по платежному (расчетному) документу с признаками фальсификации, то есть подделки платежного (расчетного) документа либо искажения сведений, данных в платежном (расчетном) документе;
• платежная операция, проведенная работниками, не уполномоченными на проведение данной операции.

При выявлении несанкционированной платежной операции об этом незамедлительно докладывается руководителю УФК, который обеспечивает:

• незамедлительное извещение подразделения расчетной сети банка, в котором открыт счет получателя платежа, о выявленной несанкционированной платежной операции для принятия банком решения о необходимости блокирования перечисленной суммы на счете получателя платежа до выяснения;
• выявление по первичным документам, журналам регистрации, отчетам и протоколам работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции;
• присутствие на рабочих местах работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции;
• принятие мер по выяснению причин перевода средств с нарушением законодательства РФ.

При выявлении несанкционированной платежной операции, в первую очередь, необходимо установить факт представления в орган ФК платежного (расчетного) документа на проведение кассовой выплаты и его соответствие проводимой платежной операции.

В случае если факт проведения несанкционированной операции не подтвердился, руководитель УФК не позднее следующего рабочего дня после выяснения извещает об этом банк, в котором открыт счет получателя платежа, для разблокирования перечисленной суммы на счете получателя платежа.

При невыявлении в течение получаса с момента извещения руководителя УФК причин проведения несанкционированной платежной операции, местонахождения работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции или выявлении незаконности данной платежной операции, руководитель УФК незамедлительно извещает территориальные органы Следственного комитета РФ и Федеральной службы безопасности. Руководитель УФК в срок не позднее следующего рабочего дня с момента выявления данных фактов информирует заместителя руководителя Федерального казначейства о выявленной несанкционированной платежной операции и принятых мерах,

По факту несанкционированной платежной операции в органе ФК проводится в установленном порядке служебная проверка, материалы направляются руководителю Федерального казначейства.