Отчетность управляющих компаний

Приказом Минфина России от 16 августа 2018 г. № 175н утверждены порядок, сроки и форма представления отчетности компаниями, управляющими средствами пенсионных накоплений по договорам РЕПО.

Установлено, что отчетность управляющих компаний по договорам РЕПО состоит из месячного отчета о покупке (продаже) ценных бумаг по таким договорам в рамках договора доверительного управления и годового отчета о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по ним в рамках указанного договора.

Отчетность представляется в Минфин России не позднее 15-ого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, по утвержденным формам согласно приложению к указанному приказу.

Годовой отчет представляется в Минфин России не позднее 15-ого рабочего дня, следующего за отчетным годом по указанной в приказе форме.

Отчеты представляются на бумажном носителе, заверенные печатью организации, либо в электронной форме, заверенные усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с законодательством РФ.

Формы отчетности представлены в приложениях к приказу.

Приказ вступает в силу 5 ноября 2018 года.