Минфин России Приказ от 16 августа 2018 г. N 175н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА, СРОКОВ И ФОРМ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ ОТЧЕТНОСТИ

ПО ДОГОВОРАМ РЕПО

Во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 23 марта 2018 г. N 320 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации и признании утратившим силу подпункта „а“ пункта 1 постановления Правительства Российской Федерации от 26 марта 2015 г. N 278» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 14, ст. 1971) приказываю:

1. Утвердить порядок и сроки представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложению N 1 к настоящему приказу.

2. Утвердить формы представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложениям N 2 и N 3 к настоящему приказу.

Первый заместитель

Председателя Правительства

Российской Федерации -

Министр финансов

Российской Федерации

А.Г.СИЛУАНОВ

Приложение N 1

к приказу Министерства финансов

Российской Федерации

от 16 августа 2018 г. N 175н

ПОРЯДОК И СРОКИ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ ОТЧЕТНОСТИ

ПО ДОГОВОРАМ РЕПО

1. Настоящий порядок определяет правила представления управляющими компаниями, отобранными по конкурсу, государственной управляющей компанией, а также государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва отчетности по договорам репо.

2. Отчетность управляющих компаний по договорам репо состоит из месячного Отчета о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления и годового Отчета о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления.

3. Отчет о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного месяца и представляется государственной управляющей компанией и государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по форме согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

4. Отчет о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного года и представляется управляющими компаниями в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным годом, по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу.

5. Месячный и годовой отчеты представляются управляющими компаниями в виде документа на бумажном носителе, заверенного печатью организации (при наличии печати), либо документа в электронной форме, заверенного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Приложение N 2

к приказу Министерства финансов

Российской Федерации

от 16 августа 2018 г. N 175н

Форма

Отчет ____________________________________________________

(государственной управляющей компании,

государственной управляющей компании

средствами выплатного резерва)

о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках

договора доверительного управления ____________________________________

(дата и номер договора

доверительного управления)

за ______________________________

(месяц, год)

Единица измерения: руб.

1. Расшифровка по договорам репо

2. Справка о движении денежных средств по договорам репо нарастающим итогом

с начала текущего года

___________________________________________________________________________

(должность уполномоченного лица государственной управляющей компании,

государственной управляющей компании средствами выплатного резерва)

_______________________ ____________________________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Приложение N 3

к приказу Министерства финансов

Российской Федерации

от 16 августа 2018 г. N 175н

Форма

Отчет управляющей компании ________________________________________________

(наименование управляющей компании)

о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо

в рамках договора доверительного управления _______________________________

(дата и номер договора

доверительного управления)

за _______________________________________________

(год)

Единица измерения: тыс. руб.

_________________________________________ _______________ _______________

(должность уполномоченного лица (подпись) (расшифровка

управляющей компании) подписи)