Банк может потребовать подтвердить уплату налогов

Центробанк России выпустил письмо от 31 декабря 2014 г. № 236-Т, в котором сообщается о проведении надзорной деятельности по выявлению транзитных операций, осуществляемых юридическими лицами в кредитных организациях.

Возрастающие масштабы данных операций позволяют предполагать, что возможными действительными целями таких операций могут являться легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели.

Организации, которые ежедневно получают деньги от большого числа контрагентов и в течение ближайших двух дней обнуляют счет и при этом зачисление и списание денег не обязывает их платить налоги, могут попасть под пристальное внимание банков.

При выявлении кредитными организациями в деятельности клиентов операций, соответствующих указанным выше признакам, Банк России рекомендует банкам запрашивать у клиента документы, подтверждающие уплату налогов за последний налоговый (отчетный) период, либо документы, подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации. А в случае непредставления таких документов, Банк России рекомендует банкам отказывать клиентам в проведении сомнительных операций.